O departamento de impostos da Índia sinaliza cripto como um grande risco de fiscalização

O departamento de impostos da Índia levantou preocupações sobre como as transações com criptomoedas podem complicar a fiscalização fiscal.

Durante uma reunião de comitê parlamentar realizada em 7 de janeiro, o Departamento de Imposto de Renda (ITD) da Índia, sob a Central Board of Direct Taxes (CBDT), alertou sobre os crescentes riscos ligados à atividade criptográfica, segundo um relatório do Times of India.

A reunião do comitê, que contou com a presença de várias agências como a Unidade de Inteligência Financeira (FIU), o Departamento de Receita e o CBDT, discutiu as conclusões de um relatório intitulado "Um Estudo sobre Ativos Digitais Virtuais (VDAs) e Caminho a Seguir."

De acordo com o ITD, as criptomoedas apresentam vários desafios que dificultam o monitoramento e a fiscalização, especialmente com a participação de exchanges offshore, carteiras privadas e ferramentas financeiras descentralizadas.

Autoridades observaram que a capacidade de transferir fundos anonimamente, através das fronteiras e quase em tempo real dificulta para as autoridades fiscais acompanharem o fluxo de dinheiro e identificarem beneficiários.

Muitas dessas transações frequentemente ocorrem em bolsas internacionais ou plataformas descentralizadas que não estão registradas junto às autoridades indianas, como a FIU.

Com múltiplas jurisdições envolvidas, rastrear transações e identificar detentores para fins fiscais é "praticamente impossível", disse o departamento.

"Embora tenham havido esforços nos últimos meses para compartilhar informações, isso continua difícil, o que dificulta a capacidade dos funcionários fiscais de realizar a avaliação e reconstrução adequadas das cadeias de transações", observou um trecho do relatório.

Um regime tributário pesado, mas não regulamentações claras

O mercado cripto indiano, apesar de ser um dos mais ativos do mundo, há muito tempo tem dificuldades para encontrar estabilidade devido à falta de clareza regulatória e a um rigoroso regime tributário sobre ganhos de capital.

Investidores indianos em criptomoedas estão sujeitos a um imposto fixo de 30% sobre toda a renda proveniente de ativos digitais virtuais, além de um imposto de 1% deduzido na fonte sobre todas as transações, independentemente da lucratividade.

Embora o comércio de criptomoedas tenha sido legalizado sob esse quadro, legisladores e órgãos governamentais têm sido relativamente discretos ao avançar com legislações formais, exceto por ocasionais advertências e reiterações de sua postura cautelosa.

Enquanto isso, a FIU continuou pressionando tanto as bolsas domésticas quanto offshore a cumprirem as leis anti-lavagem de dinheiro do país, aprovando 49 plataformas no ano fiscal de 2024–2025.

No último ano, também foram impostas várias penalidades multimilionárias a bolsas que operaram sem registro ou não cumpriram as obrigações de KYC e reporte de transações.

Por enquanto, o mercado cripto na Índia continua operando em um limbo regulatório.

Um documento de discussão muito aguardado estava inicialmente programado para ser lançado em setembro de 2024, mas foi adiado várias vezes desde então, sem publicação confirmada até janeiro de 2026.