401(K)

Snabb definition

Av:

Srijani Chatterjee

Srijani var en finansskribent för Invezz och täckte aktier, investeringsfonder, säkerhet och råvaror. Hon är juristkvalificerad i Storbritannien och… Läs mer.

Uppdaterad: Jan 20, 2023

Annonspolicy

Invezz är en oberoende plattform med målet att hjälpa användare att uppnå ekonomisk frihet. För att finansiera vårt arbete samarbetar vi med annonsörer som kompenserar oss för användare som Invezz hänvisar till deras tjänster. Medan våra recensioner och bedömningar av varje produkt på webbplatsen är oberoende och opartiska, kan varumärken betala för att visas högre upp på vår tabellranking eller publicera annonser på specifika delar av webbplatsen. Den ordning som produkter och tjänster visas på Invezz representerar inte en rekommendation från oss, och du bör vara medveten om att det kan finnas andra plattformar tillgängliga för dig än de produkter och tjänster som visas på vår webbplats. Läs mer om hur vi tjänar pengar >

En 401(K) är ett pensionssparmedel som gör det möjligt för anställda att investera en procentandel av varje lönecheck på ett långsiktigt sparkonto.

Viktiga detaljer

• 401(K) är en företagssponsrad pensionsplan som tillåter anställda att bidra med sin inkomst till ett konto där arbetsgivare kan matcha deras bidrag.
• Traditionell och Roth är de två ledande typerna av 401(K)-planer som huvudsakligen skiljer sig åt i hur de beskattas.
• Det finns maximala bidragsgränser för 401(K)-planer som årligen justeras för inflation.

Vad är en 401(K)?

401(K)-planen är en skattemässigt fördelaktig pensionsplan som erbjuds av amerikanska arbetsgivare. Genom att välja en 401(K) går medarbetarna med på att bidra med en andel av varje lönecheck till ett investeringskonto som upprättats för deras pension och kan välja mellan en rad investeringsalternativ som vanligtvis är fonder.

Arbetsgivare kan då välja att matcha bidraget helt eller delvis. Det måste noteras att 401(K)-planen är en avgiftsbestämd plan vilket innebär att bidragen har maximigränser som fastställs av Internal Revenue Service (IRS). Dessa gränser justeras år för år för inflation.

401(K)-planer som initierades av den amerikanska kongressen som uppmuntran för amerikaner att samla besparingar för pensionering, har blivit mer populära än traditionella pensionsplaner de senaste åren. Det finns två huvudtyper av 401(K)-planer, traditionella och Roth, som beskrivs nedan. Den primära skillnaden mellan de två är beskattning och anställda kan välja endera/båda typerna när de väljer en 401(K).

Traditionell 401(K)

En traditionell 401(K)-plan är det första tillgängliga och standardalternativet när du väljer en 401(K). Det gör det möjligt för en anställds avgifter att dras av från deras bruttoinkomst, vilket innebär att 401(K)-avgifter dras direkt från arbetsgivarens lönelista före avdrag för inkomstskatter.

Följaktligen reduceras den anställdes skattepliktiga inkomst med summan av årliga avgifter, och kan redovisas som skatteavdrag för året. Inga skatter är skyldiga på varken bidragen eller inkomsten fram till uttag (vanligtvis vid pensionering).

Roth 401(K)

I motsats till en traditionell 401(K)-plan erbjuder inte alla arbetsgivare möjligheten till en Roth 401(K)-pensionsplan. Den huvudsakliga skillnaden mellan en traditionell 401(K)- och en Roth 401(K)-plan är att den senare bjuder in bidrag från den anställdes inkomst efter att inkomstskatten har dragits av.

Följaktligen dras inga skatter under bidragsåret. Att välja en Roth 401(K) innebär att inga ytterligare skatter är skyldiga på varken den anställdes bidrag eller deras inkomster vid uttag.

Var kan jag lära mig mer?

För mer information om en 401(K) och andra viktiga finansiella koncept, kolla in våra kurser. Vårt utbud av kurser tar dig igenom allt du behöver veta om aktier och investeringar.