El departamento de Hacienda de India señala las criptomonedas como un riesgo importante de aplicación

El departamento de impuestos de India ha expresado preocupaciones sobre cómo las transacciones con criptomonedas podrían complicar la aplicación fiscal.

Durante una reunión de comité parlamentario celebrada el 7 de enero, el Departamento de Impuestos sobre la Renta (ITD) de India, bajo la Junta Central de Impuestos Directos (CBDT), advirtió sobre los crecientes riesgos asociados a la actividad cripto, según un informe del Times of India.

La reunión del comité, a la que asistieron varias agencias como la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU), el Departamento de Hacienda y la CBDT, discutió los hallazgos de un informe titulado "Un estudio sobre activos digitales virtuales (VDAs) y camino a seguir."

Según el ITD, las criptomonedas presentan varios desafíos que dificultan la monitorización y la aplicación, especialmente con la implicación de exchanges offshore, carteras privadas y herramientas financieras descentralizadas.

Los funcionarios señalaron que la capacidad de transferir fondos de forma anónima, a través de fronteras y en tiempo casi real dificulta que las autoridades fiscales sigan el flujo de dinero e identifiquen a los beneficiarios.

Muchas de estas transacciones suelen realizarse en intercambios extranjeros o plataformas descentralizadas que no están registradas ante las autoridades indias, como la FIU.

Con múltiples jurisdicciones involucradas, rastrear transacciones e identificar a los titulares para fines fiscales es "prácticamente imposible", dijo el departamento.

"Aunque en los últimos meses ha habido esfuerzos para compartir información, sigue siendo difícil, lo que dificulta la capacidad de los funcionarios de Hacienda para realizar una evaluación y reconstrucción adecuadas de las cadenas de transacciones", señalaba un extracto del informe.

Un régimen fiscal robusto, pero no regulaciones claras

El mercado cripto indio, a pesar de ser uno de los más activos a nivel mundial, ha tenido durante mucho tiempo dificultades para encontrar estabilidad debido a la falta de claridad regulatoria y a un régimen fiscal estricto sobre las plusvalías.

Los inversores indios en criptomonedas están sujetos a un impuesto fijo del 30% sobre todos los ingresos de activos digitales virtuales, junto con un impuesto del 1% deducido en la fuente sobre todas las transacciones, independientemente de la rentabilidad.

Aunque el comercio de criptomonedas se ha legalizado bajo este marco, los legisladores y organismos gubernamentales han sido relativamente discretos a la hora de impulsar legislación formal, salvo por alguna advertencia y reiteración ocasional de su postura cautelosa.

Mientras tanto, la FIU ha seguido presionando tanto a los intercambios nacionales como offshore para que cumplan con las leyes antiblanqueo de capitales del país, aprobando 49 plataformas en el año fiscal 2024–2025.

El año pasado también se impusieron varias multas multimillonarias a bolsas que operaron sin registro o que no cumplieron con las obligaciones de KYC y reporte de transacciones.

Por el momento, el mercado cripto en India sigue operando en un limbo regulatorio.

Un documento de debate muy esperado estaba inicialmente programado para salir en septiembre de 2024, pero se ha retrasado varias veces desde entonces, sin publicación confirmada hasta enero de 2026.