Il dipartimento fiscale indiano segnala le criptovalute come un rischio importante per l'applicazione della legge

Il dipartimento fiscale indiano ha sollevato preoccupazioni su come le transazioni in criptovalute possano complicare l'applicazione delle tasse.

Durante una riunione parlamentare tenutasi il 7 gennaio, il Dipartimento delle Imposte sul Reddito (ITD) dell'India, sotto il Central Board of Direct Taxes (CBDT), ha avvertito dei crescenti rischi legati all'attività cripto, secondo un rapporto del Times of India.

La riunione del comitato, a cui hanno partecipato più agenzie come la Financial Intelligence Unit (FIU), il Dipartimento delle Entrate e la CBDT, ha discusso i risultati di un rapporto intitolato "Uno studio sugli asset digitali virtuali (VDA) e la via da seguire."

Secondo l'ITD, le criptovalute presentano diverse sfide che rendono difficile il monitoraggio e l'applicazione delle normative, soprattutto con il coinvolgimento di exchange offshore, portafogli privati e strumenti finanziari decentralizzati.

I funzionari hanno osservato che la possibilità di trasferire fondi in modo anonimo, oltre confine e in quasi tempo reale rende difficile per le autorità fiscali monitorare il flusso di denaro e identificare i beneficiari.

Molte di queste transazioni avvengono spesso su borse estere o piattaforme decentralizzate non registrate presso le autorità indiane come la FIU.

Con più giurisdizioni coinvolte, tracciare le transazioni e identificare i titolari ai fini fiscali è "praticamente impossibile", ha detto il dipartimento.

"Sebbene negli ultimi mesi ci siano stati sforzi per la condivisione delle informazioni, ciò rimane difficile, ostacolando la capacità dei funzionari fiscali di effettuare una corretta valutazione e ricostruzione delle catene di transazione," si leggeva in un estratto del rapporto.

Un regime fiscale pesante, ma non regolamentazioni chiare

Il mercato cripto indiano, pur essendo uno dei più attivi a livello globale, ha a lungo faticato a trovare stabilità a causa della mancanza di chiarezza normativa e di un rigoroso regime fiscale sulle plusvalenze.

Gli investitori in criptovalute indiani sono soggetti a una tassa fissa del 30% su tutti i redditi derivanti da asset digitali virtuali, insieme a una tassa dell'1% detratta all'origine su tutte le transazioni, indipendentemente dalla redditività.

Anche se il trading di criptovalute è stato legalizzato in questo contesto, legislatori e enti governativi sono stati relativamente silenziosi nel promuovere una legislazione formale, a parte qualche avvertimento e reiterazione della loro posizione prudente.

Nel frattempo, la FIU ha continuato a spingere sia le borse interne che quelle offshore a rispettare le leggi antiriciclaggio del paese, approvando 49 piattaforme nell'anno fiscale 2024–2025.

L'anno passato ha visto anche diverse sanzioni multimilionarie imposte agli exchange che operavano senza registrazione o non rispettavano gli obblighi di segnalazione KYC e transazioni.

Per il momento, il mercato crypto in India continua a operare in un limbo regolatorio.

Un tanto atteso documento di discussione era inizialmente previsto per la pubblicazione a settembre 2024, ma è stato rimandato più volte da allora, senza alcuna pubblicazione confermata a gennaio 2026.