Britse begroting 2024: wat is het en welke invloed heeft het op uw financiën?

De recente Britse begroting, gepresenteerd door minister van Financiën Rachel Reeves, introduceert belangrijke veranderingen die gevolgen hebben voor belastingbetalers, huiseigenaren en investeerders.

Met £40 miljard aan belastingverhogingen, bezuinigingen op toeslagen en verschuivingen in de overheidsuitgaven wil deze begroting de financiën stabiliseren, maar er zijn zorgen over de gevolgen voor de lonen en het besteedbaar inkomen.

Hieronder vindt u een overzicht van de nieuwste updates en praktische stappen om uw geld beter te beheren.

Hogere belastingen voor bedrijven en wat dit betekent voor werknemers

Een van de meest significante veranderingen in de begroting is de verhoging van de werkgeversbijdragen voor de nationale verzekering (NIC's). Deze is nu verhoogd van 13,8% naar 15%, terwijl de drempel waarbij werkgevers beginnen met het betalen van NIC's daalt van £9.100 naar £5.000.

Deze verhoging zal naar verwachting £40 miljard opleveren, maar brengt mogelijke neveneffecten met zich mee.

Economen waarschuwen dat de extra belastingdruk voor werkgevers waarschijnlijk zal leiden tot minder loonstijgingen en mogelijk zelfs tot banenverlies, vooral in sectoren met lage lonen.

Het Office for Budget Responsibility (OBR) schat dat ongeveer 76% van de stijging van de NIC's indirect gevolgen zal hebben voor werknemers, via een lagere loongroei en mogelijke inflatie.

De Resolution Foundation voorspelt dat de reële weeklonen tegen 2028 slechts minimaal zullen stijgen vanwege hogere overheidsuitgaven en een vergrijzende bevolking.

Bovendien benadrukt het Institute for Fiscal Studies (IFS) dat grotere bedrijven die werknemers met een lager loon inhuren, moeite kunnen hebben met de hogere nationale inkomstenbelastingen, wat tot minder minimumloonbanen op de arbeidsmarkt kan leiden.

Ondanks deze waarschuwingen verdedigt minister van Financiën Reeves de begroting als noodzakelijk om de economie te stabiliseren en publieke diensten te financieren. Critici beweren echter dat het plan de groei kan belemmeren als er geen robuuste strategie is om de economie uit te breiden.

Oppositieleiders noemen de verhoging van de NIC's een 'belasting op banen', die het besteedbare inkomen van huishoudens zou kunnen beperken en bedrijven onder druk zou kunnen zetten die proberen winstgevend te blijven in een omgeving met tragere groei.

Een herhaling van de crisis van 2022?

Na de begroting zijn de Britse leenkosten gestegen, waardoor de rente op 10-jarige staatsobligaties is gestegen tot ruim 4,4%.

Deze verhoging komt terwijl de begroting £70 miljard aan extra overheidsuitgaven introduceert. Deze stap is bedoeld om de dagelijkse uitgaven in evenwicht te brengen en projecten in de NHS, het onderwijs en de infrastructuur te financieren.

Hoewel de huidige omstandigheden op de obligatiemarkt verschillen van de mini-begrotingscrisis van 2022, die pensioenfondsen destabiliseerde, zijn de hogere leenkosten een teken van bezorgdheid over de mogelijke inflatoire effecten van de begroting.

De voorspelling van het OBR voor de economische groei is bescheiden en voorspelt slechts een groei van 1,1% dit jaar en 2% in 2025.

De groei op korte termijn lijkt hoopvol, maar analisten denken dat de grote uitgavenstijgingen in de begroting de inflatie kunnen doen toenemen en de renteverlagingen van de Bank of England kunnen vertragen.

Ook mondiale factoren, zoals de aanstaande Amerikaanse verkiezingen, hebben een grote invloed op de marktverwachtingen.

Beleggers zijn nog steeds huiverig voor het vermogen van de overheid om de benodigde belastinginkomsten te genereren ter ondersteuning van haar uitgavenplan, vooral omdat wereldwijde risico's de marktvolatiliteit vergroten.

Maak gebruik van uw ISA-vrijstelling om belastingverhogingen op vermogenswinsten te compenseren

Nu de vermogenswinstbelasting (CGT) op aandelen stijgt, wordt het sterk aangeraden om gebruik te maken van belastingvriendelijke spaaropties zoals de ISA. T

In de begroting werd de jaarlijkse ISA-vrijstelling op £ 20.000 gehandhaafd, waardoor investeerders de mogelijkheid kregen om hun rendement te beschermen tegen belasting.

Voor belastingbetalers in het hogere tarief steeg de CGT van 20% naar 24%, en voor belastingbetalers in het basistarief van 10% naar 18%.

Door te beleggen in een ISA kunt u deze winsten beschermen tegen belasting. Dit maakt het een waardevolle optie voor iedereen die belegt in aandelen en andere belastbare activa.

Als u al aandelen bezit buiten een ISA, overweeg dan een 'bed and ISA'-strategie.

Bij dit proces worden aandelen verkocht, worden eventuele directe belastingen betaald en worden de aandelen vervolgens opnieuw gekocht binnen een ISA.

Deze aanpak beschermt u tegen toekomstige winsten uit de CGT, maar u krijgt mogelijk wel te maken met enkele kosten vooraf, zoals zegelrecht.

Financieel adviseurs adviseren om eventuele verliezen in uw portefeuille te gebruiken om winsten te compenseren. Dit kan helpen om uw totale CGT-rekening te verlagen.

Denkt u erover om een huis te kopen? Doe het voordat de zegelrechten veranderen

De wijzigingen in de Britse begroting voor zegelrecht kunnen aanzienlijke extra kosten met zich meebrengen voor huizenkopers, vooral als ze een huis kopen in dure gebieden.

Vanaf april 2025 wordt de drempel voor zegelrecht teruggebracht van £ 250.000 naar £ 125.000.

Voor kopers die voor het eerst een huis kopen, daalt de vrijstellingsdrempel van £ 425.000 naar £ 300.000. Dit kan duizenden euro's toevoegen aan de totale kosten van de aankoop van een huis.

Een koper die voor het eerst een woning koopt voor de gemiddelde prijs in Londen van £ 524.000, betaalt volgens de nieuwe regels bijvoorbeeld £ 11.250 extra aan overdrachtsbelasting.

Kopers op de Britse woningmarkt, waar de gemiddelde prijs rond de £ 266.000 ligt, kunnen te maken krijgen met £ 2.500 extra aan zegelrecht zodra de wijzigingen van kracht worden.

Als u momenteel een huis wilt kopen, probeer de aankoop dan vóór april 2025 af te ronden om deze hogere belastingkosten te vermijden.

Rentevolatiliteit vermijden

De hypotheekrente blijft onzeker vanwege mogelijke rentewijzigingen na de begroting.

Nu de Bank of England naar verwachting de rente licht zal verlagen van 5% naar 4,75%, adviseren hypotheekadviseurs kredietnemers om een hypotheek met een vaste rente af te sluiten zolang de rente nog relatief stabiel is.

Veel kredietverstrekkers bieden klanten de mogelijkheid om hun rente tot zes maanden van tevoren vast te leggen. Hierdoor is er enige flexibiliteit als de rente onverwachts verder daalt of stijgt.

Momenteel liggen de rentetarieven voor hypotheken met een vaste rente van vijf jaar rond de 3,7%, terwijl de rentetarieven voor hypotheken met een vaste rente van twee jaar dichter bij de 4% liggen.

Vaste tarieven zorgen voor stabiele maandelijkse betalingen, wat geruststellend kan zijn in een omgeving met fluctuerende rentetarieven.

Als u nu een hypotheek met een vaste rente afsluit, bent u beschermd tegen rentestijgingen.

Als de rente nog verder daalt, kunt u altijd nog naar betere aanbiedingen kijken voordat u de hypotheek afsluit.

Wijzigingen in de erfbelasting hebben invloed op pensioenregelingen

Een belangrijke wijziging in de begroting heeft invloed op de planning van pensioenerfenissen. Vanaf april 2027 worden niet-uitgegeven defined contribution-pensioenen opgenomen in de berekeningen van de erfbelasting (IHT), behalve wanneer ze aan een echtgenoot of geregistreerde partner worden nagelaten.

Deze verandering betekent dat iedereen die van plan is zijn pensioenspaargeld aan zijn kinderen of kleinkinderen door te geven, zijn strategie moet heroverwegen.

Eén manier om de IHT-aansprakelijkheid te verminderen, is door pensioenfondsen eerder op te nemen en ze rechtstreeks aan begunstigden te schenken.

Volgens de regels voor ‘potentieel vrijgestelde overdracht’ zijn deze schenkingen vrijgesteld van erfbelasting als ze ten minste zeven jaar vóór het overlijden zijn gedaan.

Deze aanpak vereist een zorgvuldige planning. Door een financieel adviseur te raadplegen, kunt u ervoor zorgen dat u onbedoelde fiscale gevolgen vermijdt.

Bovendien moeten mensen met een levensverzekering die gericht is op het dekken van de IHT, hun regelingen mogelijk herzien om rekening te houden met de mogelijke toename van de IHT-verplichting die verband houdt met pensioenen.