Departamentul fiscal al Indiei marchează criptomonedele ca fiind un risc major de aplicare a legii

Departamentul fiscal al Indiei a exprimat îngrijorări cu privire la modul în care tranzacțiile cu criptomonede ar putea complica aplicarea fiscală.

În cadrul unei ședințe ale comisiei parlamentare desfășurată pe 7 ianuarie, Departamentul de Impozite pe Venit (ITD) al Indiei, sub autoritatea Consiliului Central de Taxe Directe (CBDT), a avertizat asupra riscurilor tot mai mari legate de activitatea cripto, potrivit unui raport Times of India.

Ședința comitetului, la care au participat mai multe agenții precum Unitatea de Informații Financiare (FIU), Departamentul de Venituri și CBDT, a discutat concluziile unui raport intitulat "Un studiu asupra activelor digitale virtuale (VDA) și calea de urmat."

Conform ITD, criptomonedele prezintă mai multe provocări care fac dificilă monitorizarea și aplicarea legii, mai ales din cauza implicării burselor offshore, portofelelor private și instrumentelor financiare descentralizate.

Oficialii au menționat că posibilitatea de a transfera fonduri anonim, peste granițe și aproape în timp real face dificilă urmărirea fluxului de bani și identificarea beneficiarilor pentru autoritățile fiscale.

Multe dintre aceste tranzacții au loc adesea pe burse externe sau pe platforme descentralizate care nu sunt înregistrate la autoritățile indiene, cum ar fi FIU.

Cu mai multe jurisdicții implicate, urmărirea tranzacțiilor și identificarea deținătorilor în scopuri fiscale este "practic imposibilă", a spus departamentul.

"Deși au existat eforturi în ultimele luni pentru schimbul de informații, aceasta rămâne dificilă, ceea ce împiedică funcționarii fiscali să efectueze evaluări și reconstrucții corespunzătoare a lanțurilor de tranzacții", se menționează într-un fragment din raport.

Un regim fiscal robust, dar nu reglementări clare

Piața cripto din India, deși este una dintre cele mai active la nivel global, s-a confruntat mult timp cu dificultăți în a găsi stabilitate din cauza lipsei de claritate a reglementărilor și a unui regim strict de impozitare pe câștigurile de capital.

Investitorii cripto indieni sunt supuși unei taxe fixe de 30% pe toate veniturile provenite din active digitale virtuale, împreună cu o taxă de 1% reținută la sursă pentru toate tranzacțiile, indiferent de profitabilitate.

Deși tranzacționarea criptomonedelor a devenit legală în acest cadru, legiuitorii și agențiile guvernamentale au fost relativ tăcuți în promovarea legislației formale, cu excepția avertismentelor ocazionale și reiterării poziției lor prudente.

Între timp, FIU a continuat să împingă atât bursele interne, cât și cele offshore să respecte legile țării anti-spălare de bani, aprobând 49 de platforme în anul fiscal 2024–2025.

Anul trecut a adus, de asemenea, mai multe penalități de milioane de dolari impuse burselor care au funcționat fără înregistrare sau nu au respectat obligațiile KYC și de raportare a tranzacțiilor.

Deocamdată, piața cripto din India continuă să funcționeze într-un limb de reglementare.

Un document de discuție mult așteptat era programat inițial pentru lansare în septembrie 2024, dar a fost amânat de mai multe ori de atunci, fără publicare confirmată până în ianuarie 2026.