Röportaj: Kotak Mahindra'dan Gavankar, 'Küresel' ailelerin miras için vasiyetname yerine vakıfları tercih ettiğini söylüyor

19. yüzyılda, dünyanın tanıdığı ilk aile ofislerinden birini kurarak, muazzam servetini ve aile işlerini yöneten Amerikalı iş adamı John D. Rockefeller'dı.

Zamanla aile ofisi modeli küresel çapta genişledi, farklı yasal ve ekonomik ortamlara uyum sağladı ve dünyanın en zengin aileleri arasında servet koruma ve miras planlamasının temel taşı haline geldi.

Hindistan'da, yıllık ortalama %7'nin üzerinde bir oranda GSYİH'nın güçlü büyümesi, ülkedeki yüksek net gelire sahip (HNW) ve ultra yüksek net gelire sahip (UHNW) bireylerin nüfusunda önemli bir artışa yol açmıştır.

Knight Frank'a göre, 2023-2028 yılları arasında ultra zengin Hintlilerin sayısı yüzde 50'den fazla artacak.

Ancak bir diğer gerçek de Hindistan'daki işletmelerin %80'inin aile işletmesi olması ve Hindistan'daki aile işletmelerinin yalnızca %21'inin bir halefiyet planına sahip olmasıdır.

Kotak Private Banking, yaklaşık yirmi yıldır Hindistan özel bankacılık sektöründe öncülük ediyor ve Hindistan'ın en zenginlerinin %58'i için bir yatırım kanalı olduğunu iddia ediyor.

Invezz, Kotak Private Banking'de miras planlaması, ESG ve sosyal etki, hayırseverlik ve aile ofisi başkanı olan Kotak Mahindra Bank başkanı Gautami Gavankar ile bir araya gelerek ülkedeki miras ve miras planlaması, ESG'nin aile ofisleri tarafından yapılan yatırımlarda nasıl önemli bir rol oynadığı ve gelecek nesil hayırseverlerin değişimi nasıl yönlendirdiği hakkında daha fazla bilgi edindi. Düzenlenen alıntılar:

Invezz: Bize nasıl olduğuna dair bir genel bakış verin Hindistan'da son on yılda miras, veraset ve miras planlaması gelişti.

Son on beş yılda, varlıklı ailelerin mirasla ilgili konuların ve servetin sorunsuz bir şekilde aktarılmasının ve miraslarının korunmasının önemi konusunda daha fazla bilinçlenmesiyle birlikte, miras planlaması önemli bir ivme kazandı.

Kotak olarak, miras planlama işimize 2005 yılında başladık ve yaklaşık yirmi yıldır müşterilerimizin miras planlamasının karmaşıklıklarıyla başa çıkmalarına yardımcı oluyoruz.

Miras planlama alanı zamanla önemli ölçüde değişti; yirmi yıl önce tabu sayılan bir konu olmaktan çıkıp, hak ettiği ilgiyi gören, yaygın olarak konuşulan bir konuya dönüştü.

Miras planlama bilinci arttı, ancak uygulama zorlukları devam ediyor

Daha fazla ailenin bu kritik konuşmalara katıldığını ve sürece zaman ayırdığını görüyoruz.

Günümüzde, ister profesyonel ister girişimci olsun, daha fazla aile, neyin yanlış gidebileceğinin farkında olup, nesiller arası miras, varlıkların korunması ve servetin sorunsuz bir şekilde aktarılması için aktif olarak planlama yapıyor.

Ancak artan farkındalığa rağmen hâlâ yapılması gereken önemli işler var.

Daha fazla aile bu konuyu tartışırken ve vakıf ve vasiyetnameleri değerlendirirken, uygulama hala bir zorluk olmaya devam ediyor.

Aileleri hızlı bir şekilde harekete geçmeye teşvik etmeye devam etmeliyiz, en azından bir vasiyetname hazırlamalı ve ardından vakıflar aracılığıyla daha gelişmiş planlama yapmalıyız.

Invezz: ESG hususları ne kadar önemli? İklim değişikliği veya halk sağlığı gibi hesaba katılan belirli nedenler var mı?

Aile ofisleri, yatırım kararlarının finansal getirilerin ötesinde etkileri olduğunu giderek daha fazla fark ediyor.

ESG yatırımları, salt kâr odaklı amaçlardan, servet yönetimine yönelik daha bütünsel bir yaklaşıma doğru bir geçişi yansıtarak ivme kazanıyor.

Değerler ve amaçlarla bu uyum, özellikle aile ofisleri için caziptir.

Yenilenebilir enerjiye, temiz teknolojiye ve güçlü çevre uygulamalarına sahip şirketlere yatırım yapmak yaygınlaşıyor.

Yeni nesil aile ofisi yatırımlarını yönlendiriyor

Bain Dasra Hayırseverlik Raporu'na göre, servet yaratıcılarının yeni nesli ve mevcut aile hayırseverleri, sırasıyla %37 ve %34 oranında Cinsiyet, Eşitlik, Çeşitlilik ve Kapsayıcılık (GEDI) ve iklim eylemi gibi konulara giderek daha fazla odaklanıyor.

Örneğin, Nithin ve Nikhil Kamath'ın Rainmatter Vakfı iklim eylemi girişimlerini destekliyor.

Yeni nesil hayırseverler aynı zamanda hayırseverlik altyapısını güçlendirmek ve iş birliğine, veriye ve teknoloji entegrasyonuna dayanan sistemsel değişime öncelik vermekle de ilgileniyor.

Örneğin, Ashish Dhawan'ın Central Square Vakfı, sistemsel reform çözümleri ve öğrenci öğrenimini geliştirmek için teknoloji kullanımı yoluyla eğitimi geliştirmek amacıyla hükümet kurumları ve ekosistem örgütleriyle birlikte çalışmaktadır.

Invezz: Halefiyet planlamasında hangi trendleri görüyorsunuz?

Halefiyet planlaması sürekli gelişen bir alandır ve biz onun dönüşümüne ilk elden tanık olduk.

Daha önce, özellikle ısrarlı söylentilerin ortasında, aileler öncelikle Hindistan'da miras vergisi uygulamasının yeniden getirilmesinden endişe duyuyordu.

Ancak COVID sonrası, miras planlamasının nedenlerinde önemli bir değişim gördük.

Aileler ölüm oranlarından endişe duyuyor ve en kötü durumun zamansız ve beklenmedik bir şekilde gerçekleşmesi durumunda bir planlarının olmasını istiyorlar.

Artık çok kuşaklı mirasa ve genç ve bakmakla yükümlü olunan aile üyelerini korumak için vakıflar oluşturmaya daha fazla odaklanılıyor.

Müşterilerimizin miraslarını üç temel hedefe ulaşacak şekilde yapılandırmalarına ve planlamalarına yardımcı olduk: miras yönetimi, mirasın korunması ve uzun ömürlü bir miras yaratılması.

Vasiyetnamelerin yerini özel aile vakıfları alıyor

Vasiyetnamelerin getirdiği olası hukuki uyuşmazlıklar ve aciziyet planlamasının karmaşıklıkları gibi zorluklar, çok yargı yetkili aile varlığı ve işletme devrinde sürekliliği sağlama ihtiyacı göz önüne alındığında, birçok aile artık özel aile vakıflarını değerlendiriyor.

İyi yapılandırılmış vakıflar, miras, koruma ve gelecekteki yükümlülüklere veya evlilik sorunlarına karşı varlık koruma konularını etkili bir şekilde ele alabilir ve muhtemelen Hindistan'da miras vergisinin yeniden yürürlüğe girmesine karşı koruma sağlayabilir.

Zamanla, insanlar miras planlaması konusunda konuşmaya ve her türlü duruma karşı bir planlarının olduğundan emin olmaya daha açık hale geldiler.