Hongkong schlägt Krypto-Steuererleichterungen vor, um als globales Finanzzentrum wettbewerbsfähig zu bleiben

Hongkong hat einen Vorschlag vorgelegt, Gewinne aus Kryptowährungen für Hedgefonds, Private Equity und Family Offices von der Steuer zu befreien.

Der Plan zur Steuerbefreiung, der gegenwärtig einer sechswöchigen öffentlichen Konsultation unterzogen wird, erstreckt sich auch auf Investitionen in private Kredite, Auslandsimmobilien und Emissionszertifikate.

Im Falle einer Umsetzung könnte die Steuererleichterung globale Liquidität anziehen und Hongkongs digitale Wirtschaft stärken.

Einem aktuellen Bericht zufolge ist dieser Schritt Teil der Strategie Hongkongs, seine Stellung als führendes Krypto-Finanzzentrum zu stärken und sich gegenüber konkurrierenden Ländern, die ähnliche Steueranreize bieten, wettbewerbsfähig zu positionieren.

Beispielsweise steht Hongkong in Konkurrenz zu Ländern wie Singapur, das im Jahr 2020 sein Rahmenwerk für Gesellschaften mit variablem Kapital (VCC) eingeführt hat.

Das VCC-Framework ermöglicht es Fondsmanagern, mehrere Anlageportfolios unter einer einzigen juristischen Person zu konsolidieren, was betriebliche Flexibilität und Steuereffizienz bietet. Es beherbergt mittlerweile über 1.000 Fonds und zieht internationale Investoren an.

Als Reaktion darauf fördert Hongkong die Struktur seiner Open-Ended Fund Company (OFC), die die Auflegung von Fonds mit flexiblen Optionen für die Ausgabe und Rücknahme von Anteilen ermöglicht und zugleich von Steuerbefreiungen für bestimmte fondsbezogene Aktivitäten profitiert.

Seit Oktober 2023 wurden im Rahmen des OFC-Programms über 450 Fonds aufgelegt.

Der jüngste Schritt zur Einführung von Steuererleichterungen für Kryptogewinne ist eine Erweiterung der Bemühungen Hongkongs, die Stadt zu einem attraktiveren Standort für globale Fondsmanager und Investoren zu machen.

Der Analyst Justin d'Anethan kommentierte die Entwicklung und bezeichnete die Steuerbefreiung als einen „strategischen“ Schachzug.

Er wies darauf hin, dass Hongkong durch niedrigere Steuern und klare Vorschriften darauf abziele, „Talente, Kapital und Innovationen“ in einer dezentralisierten, schnelllebigen Branche anzuziehen.

Hongkongs Fokus auf Krypto-Investitionen

Wie Invezz bereits berichtete, wurde der Vorschlag erstmals Ende Oktober von Christopher Hui, Minister für Finanzdienstleistungen und das Schatzamt, angedeutet.

Hui sagte damals, dass die Maßnahme Teil einer umfassenderen Strategie sei, die darauf abziele, Hongkongs Rolle bei der Verwaltung einer breiten Palette von Finanzanlagen, darunter auch Kryptowährungen, zu stärken.

Diese Anstrengung sei seiner Meinung nach von entscheidender Bedeutung, damit Hongkong im globalen Maßstab wettbewerbsfähig bleibe.

Hongkong hat weitere Anstrengungen unternommen, um sich als globales Krypto-Zentrum zu positionieren.

Die ZA Bank, die größte virtuelle Bank der Stadt, hat vor Kurzem Dienste eingeführt, die Privatkunden den Handel mit Bitcoin und Ether ermöglichen.

Im Juli wurde der Bank gemäß den neuen Vorschriften Hongkongs die Genehmigung erteilt, Reservevermögen für Stablecoin-Emittenten zu halten.

Als Ergänzung zu seinen Krypto-Initiativen hat die Hong Kong Exchanges and Clearing Limited am 15. November eine Virtual Asset Index Series eingeführt.

Diese Plattform bietet Echtzeit-Benchmarks für Bitcoin und Ether und bietet Transparenz und Zuverlässigkeit für Anleger, die mit digitalen Vermögenswerten handeln.

Mittlerweile hat auch die Wertpapier- und Terminbörse von Hongkong Interesse bekundet, bis Ende 2024 weitere Krypto-Börsen zu lizenzieren.

Derzeit sind in der Region drei lizenzierte Börsen tätig, die sowohl private als auch institutionelle Anleger bedienen.

Die jüngste Genehmigung wurde der Hong Kong Virtual Asset Exchange Limited im Oktober erteilt.

Während der Hong Kong FinTech Week 2024 bestätigte Eric Yip, Executive Director for Intermediaries der SFC, dass bis zum Jahresende eine endgültige Liste der vollständig lizenzierten Krypto-Börsen veröffentlicht wird.