Brasilien erhöht IOF-Steuern auf grenzüberschreitende Krypto-Zahlungen, während die Nutzung von Stablecoin stark ansteigt

Brasilien denkt darüber nach, seine IOF-Steuer auf Finanztransaktionen auf Kryptowährungen für internationale Zahlungen auszuweiten , sagten zwei mit den laufenden Gesprächen vertraute Beamte gegenüber Reuters.

Ein solcher Schritt würde eine Lücke im aktuellen Forex-ähnlichen Rahmen für Stablecoin- und Virtual-Asset-Operationen schließen, der auf viele von der Zentralbank festgelegte Bereiche angewendet wird.

Krypto-Geschäfte unterliegen bereits einer Einkommensteuer (d. h. Einkommensteuer) über einem bestimmten Betrag monatlicher Gewinne, obwohl sie noch keine IOF zahlen.

Der Vorschlag wird derzeit vom Finanzministerium geprüft, das ebenfalls keine Stellungnahme zu den Gesprächen abgeben wollte.

Laut einem der an den Gesprächen beteiligten Beamten prüft das Ministerium, ob grenzüberschreitende Zahlungen mit virtuellen Vermögenswerten dem IOF-Regime unterliegen würden, nachdem die Zentralbank offiziell erklärt hat, dass Stablecoin-Aktivitäten als Devisen gelten.

Die neuen Definitionen enthalten jedoch nichts Automatisches bezüglich steuerlicher Auswirkungen, sagte die Quelle, die hinzufügte, dass die Umsetzung der Behörde von weiteren Definitionen der brasilianischen Bundessteuerbehörde abhängen werde.

Potenzieller Einnahmesteigerung angesichts enger finanzieller Ziele

Die Beamten betonten, dass der Hauptzweck hier darin besteht, eine regulatorische Schlupfloch zu schließen, anstatt Steuereinnahmen zu generieren.

Dennoch kann die Maßnahme in einem solchen Moment zeitnahe Unterstützung für die öffentlichen Finanzen bieten, da die Regierung ehrgeizige fiskalische Ziele anstrebt, um den Druck auf den Haushalt zu verringern.

Die rasante Expansion des brasilianischen Kryptomarktes in den letzten Jahren wurde dadurch befeuert, dass Einheimische Stablecoins, insbesondere USDT, als einfache und günstige Möglichkeit zur Pflege von Greenback-Verbänden nutzen.

Die Gesamtzahl der Krypto-Transaktionen belief sich im ersten Halbjahr 2025 auf 227 Milliarden Reais (42,8 Milliarden US-Dollar), ein Anstieg von 20 % gegenüber dem gleichen Zeitraum des Vorjahres, laut Daten der Bundessteuerbehörde.

Von diesem Volumen entfielen etwa zwei Drittel auf den Stablecoin-Handel (USDT schien in dieser Hinsicht die führende Münze zu sein), während Bitcoin lediglich 11 % ausmachte.

Laut einer Quelle der Bundespolizei könnte die Einführung einer IOF-Besteuerung auf FX-Geschäfte im Zusammenhang mit Kryptowährungen die Nachverfolgung von Transaktionen verbessern und möglicherweise zu weiteren Steuerhinterziehungen führen.

Wenn du also hier imaginär eine Maschine oder Inputs importierst, nur 20 % des richtigen Werts offiziell deklarierst und die restlichen 80 % per USDT unter den Tisch schickst (ohne Zollsteuern zu zahlen), dann ist das IOF das geringste Problem, sagte der Beamte und schätzte, dass traditionelle Importe, die über Krypto finanziert werden, um diese Art von Besteuerung zu vermeiden, einen jährlichen Verlust von mehr als 30 Milliarden Dollar für den Adel darstellen.

Der Rahmen der Zentralbank legt die Grundlage für die Besteuerung

Jeder Kauf, Handel oder Tausch von Stablecoins gilt gemäß den neuen Vorschriften der Zentralbank, die im Februar in Kraft treten wird, als Devisentransaktion.

Die Abwicklung von Kartenschulden, elektronische Zahlungsmethoden und Überweisungen zwischen Self-Custody Wallets und Dienstleistern sind alle von ihnen abgedeckt, ebenso wie ausländische Zahlungen oder Überweisungen mit virtuellen Vermögenswerten.

Regulierungsbehörden haben dank dieser Klassifizierung nun eine bessere Grundlage für den Umgang mit dem, was Beamte als regulatorische Arbitrage bezeichnen.

Der Rahmen soll laut einer Regierungsquelle "sicherstellen, dass die Verwendung von Stablecoins keine regulatorische Arbitrage gegenüber dem traditionellen Devisenmarkt verursacht."

Inmitten eines uneinheitlichen Rechtsrahmens haben die brasilianischen Behörden wiederholt davor gewarnt, dass Stablecoins hauptsächlich für Zahlungen und nicht für Investitionen verwendet werden, was eine neue Möglichkeit für Geldwäsche eröffnet.

Die Zentralbank erhebt keine automatischen Steuern, selbst wenn ihre Kriterien die Prüfung erhöhen.

Das brasilianische Bundessteueramt, das am Montag die Meldepflichten für Kryptowährungstransaktionen auf ausländische Dienstleister ausgeweitet hat, die im Land tätig sind, ist zuständig.

Ziel der Erweiterung ist es, sicherzustellen, dass Regulierungsbehörden Zugang zu den Informationen haben, die sie benötigen, um aktuelle Vorschriften durchzusetzen und zukünftige Pflichten wie die IOF-Besteuerung zu berücksichtigen.

Nächste Schritte, die überprüft werden

Das Finanzministerium untersucht, wie der IOF auf grenzüberschreitende kryptobasierte Transaktionen angewendet werden kann, ohne rechtmäßige Finanzaktivitäten zu beeinträchtigen oder Innovationen zu behindern.

Die Untersuchung ist laut einem Beamten "sorgfältig" und betont, dass die Regierung unvorhergesehene Auswirkungen auf die schnell wachsende Virtual-Asset-Branche verhindern möchte.

Der Abschluss der Debatte könnte die Nutzung von Kryptowährungen in der größten Volkswirtschaft Lateinamerikas verändern und beeinflussen, wie Brasilien eine der bedeutendsten Lücken in seinem gesetzlichen Rahmen füllt, da die Nutzung von Stablecoin weiterhin wächst und der wirtschaftliche Druck steigt.