Das indische Finanzministerium bezeichnet Krypto als großes Durchsetzungsrisiko

Das indische Finanzministerium hat Bedenken darüber geäußert, wie Kryptowährungstransaktionen die Steuerdurchsetzung erschweren könnten.

Während einer parlamentarischen Ausschusssitzung am 7. Januar warnte das indische Einkommensteueramt (ITD) unter dem Central Board of Direct Taxes (CBDT) vor den wachsenden Risiken im Zusammenhang mit Krypto-Aktivitäten, so ein Bericht der Times of India.

An der Ausschusssitzung, an der mehrere Behörden wie die Financial Intelligence Unit (FIU), das Finanzministerium und die CBDT teilnahmen, wurden die Ergebnisse eines Berichts mit dem Titel "Eine Studie zu virtuellen digitalen Vermögenswerten (VDAs) und dem Weg nach vorn" diskutiert.

Laut dem ITD stellen Kryptowährungen mehrere Herausforderungen dar, die Überwachung und Durchsetzung erschweren, insbesondere mit der Beteiligung von Offshore-Börsen, privaten Geldbörsen und dezentralisierten Finanzinstrumenten.

Beamte stellten fest, dass die Möglichkeit, Gelder anonym, grenzüberschreitend und nahezu in Echtzeit zu transferieren, es den Steuerbehörden erschwert, den Geldfluss zu verfolgen und Begünstigte zu identifizieren.

Viele dieser Transaktionen finden oft auf ausländischen Börsen oder dezentralisierten Plattformen statt, die nicht bei indischen Behörden wie der FIU registriert sind.

Da mehrere Zuständigkeitsbereiche beteiligt sind, ist es laut Ministerium "praktisch unmöglich, Transaktionen zu verfolgen und Inhaber für Steuerzwecke zu identifizieren".

"Obwohl es in den letzten Monaten Bemühungen um den Informationsaustausch gab, bleibt dies schwierig, was die Fähigkeit der Steuerbeamten erschwert, eine ordnungsgemäße Bewertung und Rekonstruktion der Transaktionsketten durchzuführen", heißt es in einem Auszug aus dem Bericht.

Ein umfangreiches Steuersystem, aber keine klaren Vorschriften

Der indische Kryptomarkt, obwohl er einer der aktivsten weltweit ist, hat lange Schwierigkeiten gehabt, Stabilität zu finden, aufgrund mangelnder regulatorischer Klarheit und eines strengen Kapitalertragsteuerregimes.

Indische Krypto-Investoren unterliegen einer pauschalen Steuer von 30 % auf alle Einkünfte aus virtuellen digitalen Vermögenswerten, zusammen mit einer an der Quelle abgesetzten Steuer von 1 %, die auf alle Transaktionen unabhängig von der Rentabilität erhoben wird.

Obwohl der Krypto-Handel unter diesem Rahmen legal gemacht wurde, waren Gesetzgeber und Regierungsbehörden relativ zurückhaltend bei der Förderung formeller Gesetzgebung, abgesehen von gelegentlichen Warnungen und Wiederholungen ihrer vorsichtigen Haltung.

Unterdessen drängt die FIU weiterhin sowohl die inländischen als auch die Offshore-Börsen, die Anti-Geldwäschegesetze des Landes einzuhalten, und genehmigte im Haushaltsjahr 2024–2025 49 Plattformen.

Im vergangenen Jahr wurden zudem mehrere Millionenstrafen gegen Börsen verhängt, die ohne Registrierung betrieben wurden oder die KYC- und Transaktionsmeldepflichten nicht erfüllten .

Vorerst bewegt sich der Kryptomarkt in Indien weiterhin in einem regulatorischen Schwebezustand.

Ein mit Spannung erwartetes Diskussionspapier war ursprünglich für September 2024 geplant , wurde aber seitdem mehrfach verschoben, ohne bestätigte Veröffentlichung bis Januar 2026.