Bugetul Regatului Unit 2024: ce este și cum vă afectează finanțele?

Recentul buget al Marii Britanii, dezvăluit de cancelarul Rachel Reeves, introduce schimbări semnificative care vor afecta contribuabilii, proprietarii de case și investitorii.

Cu 40 de miliarde de lire sterline în majorări de taxe, reduceri ale alocațiilor și modificări ale cheltuielilor publice, acest buget își propune să stabilească finanțele, dar ridică îngrijorări cu privire la efectul său asupra salariilor și venitului disponibil.

Iată o detaliere a celor mai recente actualizări și pașii practici pentru a vă gestiona mai bine banii.

Taxe mai mari pentru afaceri și ce înseamnă pentru lucrători

Una dintre cele mai semnificative modificări ale bugetului este creșterea contribuțiilor angajatorilor la asigurările naționale (NIC). Acum este crescut de la 13,8% la 15%, în timp ce pragul la care angajatorii încep să plătească NIC-uri scade de la 9.100 de lire sterline la 5.000 de lire sterline.

Se estimează că această creștere va genera 40 de miliarde de lire sterline, dar vine cu posibile efecte secundare.

Economiștii avertizează că sarcina fiscală suplimentară asupra angajatorilor va duce probabil la mai puține creșteri ale salariilor și, posibil, chiar la reduceri de locuri de muncă, în special în sectoarele cu salarii mici.

Oficiul pentru responsabilitatea bugetară (OBR) estimează că aproximativ 76% din creșterea NIC-urilor va avea un impact indirect asupra lucrătorilor, prin creșterea mai lentă a salariilor și potențiala inflație.

Fundația Resolution proiectează că salariile săptămânale reale vor crește doar cu o sumă minimă până în 2028, din cauza cererii mai mari de cheltuieli publice și a unei populații îmbătrânite.

În plus, Institutul de Studii Fiscale (IFS) subliniază că firmele mai mari care angajează lucrători cu salarii mai mici se pot lupta cu creșterea NIC, ceea ce duce la mai puține locuri de muncă cu salariul minim pe piață.

În ciuda acestor avertismente, cancelarul Reeves apără bugetul ca fiind necesar pentru a stabiliza economia și a finanța serviciile publice, deși criticii susțin că planul poate împiedica creșterea fără o strategie robustă de extindere a economiei.

Liderii opoziției etichetează creșterea NIC-urilor drept „taxă pe locuri de muncă”, care ar putea limita venitul disponibil pentru gospodării și ar putea pune sub presiune afacerile care încearcă să mențină profitabilitatea într-un mediu cu creștere mai lentă.

O repetare a crizei din 2022?

În urma bugetului, costurile împrumuturilor din Marea Britanie au crescut, randamentul aururilor pe 10 ani urcând la peste 4,4%.

Această creștere vine pe măsură ce bugetul introduce 70 de miliarde de lire sterline în cheltuieli publice suplimentare, o mișcare care vizează echilibrarea cheltuielilor zilnice și finanțarea proiectelor în NHS, educație și infrastructură.

Deși condițiile actuale ale pieței obligațiunilor diferă de criza „mini-bugetului” din 2022, care a destabilizat fondurile de pensii, costurile mai mari ale îndatorării semnalează îngrijorări cu privire la potențialele efecte inflaționiste ale bugetului.

Prognoza OBR privind creșterea economică este modestă, proiectând doar 1,1% creștere în acest an și 2% în 2025.

Creșterea pe termen scurt pare plină de speranță, dar analiștii cred că creșterile mari ale cheltuielilor bugetare ar putea crește inflația și ar putea încetini reducerea ratelor dobânzilor de la Banca Angliei.

Factorii globali, cum ar fi viitoarele alegeri din SUA, afectează, de asemenea, foarte mult așteptările pieței.

Investitorii rămân atenți la capacitatea guvernului de a genera veniturile fiscale necesare pentru a-și susține planul de cheltuieli, mai ales că riscurile globale sporesc volatilitatea pieței.

Folosiți alocația ISA pentru a compensa creșterea impozitului pe câștigurile de capital

Odată cu creșterea impozitului pe câștigurile de capital (CGT) pe acțiuni, este foarte încurajat să se utilizeze opțiuni de economii eficiente din punct de vedere fiscal, cum ar fi ISA. T

Bugetul a lăsat alocația anuală ISA la 20.000 de lire sterline, oferind investitorilor o oportunitate de a-și proteja profiturile de impozite.

Pentru contribuabilii cu cote mai mari, CGT a crescut de la 20% la 24%, iar pentru contribuabilii cu cota de bază, a trecut de la 10% la 18%.

Deținerea de investiții într-un ISA poate proteja aceste câștiguri de impozite, făcându-l o opțiune valoroasă pentru oricine investește în acțiuni și alte active impozabile.

Dacă dețineți deja acțiuni în afara unui ISA, luați în considerare o strategie „pat și ISA”.

Acest proces implică vânzarea de acțiuni, plata oricăror taxe imediate, dacă este cazul, și apoi cumpărarea lor din nou în cadrul unui ISA.

Această abordare protejează câștigurile viitoare de la CGT, deși s-ar putea să vă confruntați cu unele costuri inițiale, cum ar fi taxa de timbru.

Consilierii financiari recomandă utilizarea oricăror pierderi din portofoliul dvs. pentru a compensa câștigurile, ceea ce vă poate ajuta să vă reduceți factura generală CGT.

Te gândești să cumperi o casă? Acționați înainte de modificarea taxei de timbru

Modificările bugetului Marii Britanii la taxa de timbru ar putea însemna costuri suplimentare semnificative pentru cumpărătorii de case, în special pentru cei care achiziționează proprietăți în zone cu prețuri ridicate.

Începând din aprilie 2025, pragul taxei de timbru va reveni la 125.000 GBP de la nivelul actual de 250.000 GBP.

Cumpărătorii pentru prima dată vor vedea pragul de scutire scăzând de la 425.000 lire sterline la 300.000 lire sterline, adăugând potențial mii la costul total al achiziționării unei case.

De exemplu, un cumpărător pentru prima dată care cumpără o proprietate la prețul mediu de la Londra de 524.000 GBP ar plăti o taxă de timbru suplimentară de 11.250 GBP în conformitate cu noile reguli.

Cumpărătorii de pe piața imobiliară mai largă din Marea Britanie, unde prețul mediu este de aproximativ 266.000 de lire sterline, ar putea face față unei taxe de timbru suplimentare de 2.500 de lire sterline odată ce modificările vor intra în vigoare.

Dacă sunteți în prezent în procesul de cumpărare a casei, încercați să finalizați achiziția înainte de aprilie 2025 pentru a evita aceste costuri fiscale mai mari.

Evitarea volatilității ratei dobânzii

Ratele ipotecare rămân incerte din cauza potențialelor modificări ale ratei dobânzii în urma bugetului.

Având în vedere că Banca Angliei se așteaptă să reducă ușor ratele de la 5% la 4,75%, brokerii de credite ipotecare îi sfătuiesc pe debitori să își blocheze creditele ipotecare cu rată fixă, în timp ce ratele sunt încă relativ stabile.

Mulți creditori permit clienților să blocheze rate cu până la șase luni în avans, oferind o oarecare flexibilitate dacă ratele scad și mai mult sau cresc în mod neașteptat.

În prezent, creditele ipotecare pe cinci ani cu rată fixă sunt disponibile în jur de 3,7%, în timp ce cele pe doi ani sunt mai aproape de 4%.

Ratele fixe oferă o plată lunară stabilă, care poate fi liniștitoare într-un mediu al ratelor dobânzilor fluctuante.

Asigurarea unui credit ipotecar cu rată fixă acum vă poate proteja împotriva creșterilor ratei.

Dacă ratele scad și mai mult, puteți explora oricând oferte mai bune înainte de a finaliza ipoteca.

Modificările impozitului pe succesiune afectează planurile de pensii

O schimbare critică a bugetului afectează planificarea moștenirii pensiilor. Din aprilie 2027, pensiile necheltuite cu contribuții determinate vor fi incluse în calculele impozitului pe moștenire (IHT), cu excepția cazului în care sunt lăsate soțului sau partenerului civil.

Această schimbare înseamnă că oricine intenționează să transfere economiile de pensie către copii sau nepoți ar trebui să-și reconsidere strategia.

O modalitate de a reduce răspunderea IHT este de a retrage mai devreme fondurile de pensii și de a le oferi direct beneficiarilor.

Conform regulilor „transferului potențial scutit”, aceste cadouri sunt scutite de IHT dacă sunt făcute cu cel puțin șapte ani înainte de deces.

Această abordare necesită o planificare atentă, iar consultarea unui consilier financiar vă poate ajuta să vă asigurați că evitați consecințele fiscale neintenționate.

În plus, cei cu polițe de asigurare de viață care vizează acoperirea IHT ar putea fi nevoiți să-și revizuiască aranjamentele pentru a ține seama de potențiala creștere a răspunderii IHT legate de pensii.