Hongkong foreslår kryptoskattelettelser for at konkurrere som globalt finansielt knudepunkt

Hong Kong har afsløret et forslag om at fritage cryptocurrency-gevinster fra skat for hedgefonde, private equity og familiekontorer.

Skattefritagelsesplanen, som i øjeblikket er under en seks ugers offentlig høring, dækker også investeringer i privat kredit, oversøisk ejendom og kulstofkreditter.

Hvis den implementeres, kan skattelettelsen tiltrække global likviditet og styrke Hongkongs digitale økonomi.

Ifølge en nylig rapport er flytningen en del af Hong Kongs strategi for at styrke sin status som et førende kryptofinansielt knudepunkt og positionere det konkurrencedygtigt over for konkurrerende jurisdiktioner, der tilbyder lignende skattemæssige incitamenter.

For eksempel står Hongkong over for konkurrence fra nationer som Singapore, der implementerede sin Variable Capital Company (VCC)-ramme i 2020.

VCC-rammen giver fondsforvaltere mulighed for at konsolidere flere investeringsporteføljer under en enkelt juridisk enhed, hvilket giver operationel fleksibilitet og skattemæssig effektivitet. Det er nu vært for over 1.000 fonde, der tiltrækker internationale investorer.

Som svar herpå har Hongkong promoveret sin Open-Ended Fund Company-struktur (OFC), som gør det muligt at oprette fonde med fleksible aktieemissions- og indløsningsmuligheder, mens de nyder godt af skattefritagelser på visse fondsrelaterede aktiviteter.

Siden oktober 2023 er over 450 fonde blevet lanceret under OFC-ordningen.

Det seneste skridt til at indføre skattelettelser på kryptogevinster er en forlængelse af Hong Kongs bestræbelser på at gøre byen til en mere attraktiv destination for globale fondsforvaltere og investorer.

I en kommentar til udviklingen beskrev Justin d'Anethan, en analytiker, skattefritagelsen som et "strategisk" træk.

Han bemærkede, at Hong Kong sigter mod at tiltrække "talent, kapital og innovation" i en decentraliseret industri i hurtig bevægelse gennem lavere skatter og klare regler.

Hong Kongs fokus på kryptoinvestering

Som tidligere rapporteret af Invezz, blev forslaget først antydet af Christopher Hui, sekretær for finansielle tjenester og finansministeriet, i slutningen af oktober.

Hui sagde dengang, at foranstaltningen er en del af en større strategi for at styrke Hong Kongs rolle i forvaltningen af en bred vifte af finansielle aktiver, herunder kryptovalutaer.

Denne indsats, sagde han, var afgørende for, at Hongkong forbliver konkurrencedygtig på globalt plan.

Hong Kong har gjort yderligere fremskridt for at positionere sig selv som et globalt kryptoknudepunkt.

ZA Bank, byens største virtuelle bank, introducerede for nylig tjenester, der giver detailbrugere mulighed for at handle Bitcoin og Ether.

I juli fik banken tilladelse til at holde reserveaktiver for stablecoin-udstedere i henhold til Hong Kongs nye regler.

Ud over deres kryptoinitiativer lancerede Hong Kong Exchanges and Clearing Limited en Virtual Asset Index Series den 15. november.

Denne platform leverer benchmarks i realtid for Bitcoin og Ether, der tilbyder gennemsigtighed og pålidelighed for investorer, der engagerer sig i handel med digitale aktiver.

I mellemtiden har Hong Kongs Securities and Futures Commission også vist sin interesse i at licensere flere kryptobørser inden udgangen af 2024.

I øjeblikket opererer tre licenserede børser i regionen, der betjener både detail- og institutionelle investorer.

Den seneste godkendelse blev givet til Hong Kong Virtual Asset Exchange Limited i oktober.

Under Hong Kong FinTech Week 2024 bekræftede Eric Yip, SFC's administrerende direktør for mellemmænd, at en endelig liste over fuldt licenserede kryptobørser vil blive frigivet ved årets udgang.