Britischer Haushalt 2024: Was enthält er und welche Auswirkungen hat er auf Ihre Finanzen?

Der jüngste von Finanzministerin Rachel Reeves vorgestellte britische Haushaltsplan führt bedeutende Änderungen ein, die Auswirkungen auf Steuerzahler, Eigenheimbesitzer und Investoren haben werden.

Mit Steuererhöhungen in Höhe von 40 Milliarden Pfund, Kürzungen bei den Sozialleistungen und Umschichtungen bei den öffentlichen Ausgaben soll dieser Haushalt die Finanzen stabilisieren, gibt aber Anlass zur Sorge hinsichtlich seiner Auswirkungen auf Löhne und verfügbare Einkommen.

Hier finden Sie eine Aufschlüsselung der neuesten Updates und praktischen Schritte zur besseren Verwaltung Ihres Geldes.

Höhere Steuern für Unternehmen und was das für die Arbeitnehmer bedeutet

Eine der bedeutendsten Änderungen im Haushalt ist die Erhöhung der Arbeitgeberbeiträge zur Sozialversicherung. Sie werden nun von 13,8% auf 15% angehoben, während die Schwelle, ab der Arbeitgeber Beiträge zur Sozialversicherung zahlen müssen, von 9.100 Pfund auf 5.000 Pfund gesenkt wird.

Diese Erhöhung dürfte 40 Milliarden Pfund einbringen, bringt aber mögliche Nebenwirkungen mit sich.

Ökonomen warnen, dass die zusätzliche Steuerbelastung der Arbeitgeber voraussichtlich zu geringeren Lohnerhöhungen und möglicherweise sogar zu einem Stellenabbau, insbesondere in Niedriglohnsektoren, führen werde.

Das Office for Budget Responsibility (OBR) schätzt, dass sich etwa 76 % der NIC-Erhöhung indirekt auf die Arbeitnehmer auswirken werden, und zwar durch langsameres Lohnwachstum und potenzielle Inflation.

Die Resolution Foundation geht davon aus, dass die realen Wochenlöhne aufgrund des höheren öffentlichen Ausgabenbedarfs und der alternden Bevölkerung bis 2028 nur geringfügig steigen werden.

Darüber hinaus weist das Institute for Fiscal Studies (IFS) darauf hin, dass größere Unternehmen, die Geringverdiener einstellen, mit den erhöhten Sozialversicherungsbeiträgen zu kämpfen haben könnten, was zu weniger Mindestlohnjobs auf dem Markt führen würde.

Trotz dieser Warnungen verteidigt Finanzminister Reeves den Haushalt, da er für die Stabilisierung der Wirtschaft und die Finanzierung öffentlicher Dienstleistungen notwendig sei. Kritiker argumentieren jedoch, dass der Plan ohne eine robuste Strategie zur Ausweitung der Wirtschaft das Wachstum behindern könnte.

Oppositionsführer bezeichnen die Erhöhung der Sozialversicherungsbeiträge als eine „Steuer auf Arbeitsplätze“, die das verfügbare Einkommen der Haushalte begrenzen und Unternehmen belasten könne, die in einem Umfeld mit geringerem Wachstum ihre Rentabilität aufrechterhalten wollen.

Eine Wiederholung der Krise von 2022?

Infolge der Verabschiedung des Haushalts sind die Kreditkosten in Großbritannien gestiegen, wobei die Rendite 10-jähriger Staatsanleihen auf über 4,4 % kletterte.

Diese Erhöhung erfolgt, während der Haushalt 70 Milliarden Pfund an zusätzlichen öffentlichen Ausgaben vorsieht, ein Schritt, der darauf abzielt, die täglichen Ausgaben auszugleichen und Projekte im NHS, im Bildungswesen und in der Infrastruktur zu finanzieren.

Auch wenn sich die aktuellen Bedingungen auf den Anleihemärkten von der „Mini-Budget“-Krise des Jahres 2022 unterscheiden, die die Pensionsfonds destabilisierte, signalisieren die höheren Kreditkosten Bedenken hinsichtlich der potenziellen Inflationseffekte des Haushalts.

Die Prognose des OBR für das Wirtschaftswachstum fällt bescheiden aus: Es geht für dieses Jahr lediglich von einem Wachstum von 1,1 Prozent und für 2025 von zwei Prozent aus.

Das kurzfristige Wachstum lässt zwar Hoffnung aufkommen, Analysten meinen jedoch, dass die starken Ausgabensteigerungen im Staatshaushalt die Inflation ansteigen lassen und die Zinssenkungen der Bank of England verlangsamen könnten.

Auch globale Faktoren wie die bevorstehenden US-Wahlen belasten die Markterwartungen stark.

Die Anleger sind weiterhin skeptisch, ob die Regierung in der Lage ist, die notwendigen Steuereinnahmen zur Finanzierung ihres Haushaltsplans zu generieren – insbesondere, da globale Risiken die Volatilität der Märkte verstärken.

Nutzen Sie Ihren ISA-Freibetrag, um eine Erhöhung der Kapitalertragsteuer auszugleichen

Angesichts der steigenden Kapitalertragssteuer (CGT) auf Aktien wird dringend empfohlen, steuereffiziente Sparoptionen wie das ISA zu nutzen.

Der jährliche ISA-Freibetrag wurde im Haushaltsplan auf 20.000 £ belassen, was Anlegern die Möglichkeit gibt, ihre Erträge steuerfrei zu gestalten.

Für Steuerzahler mit höherem Steuersatz stieg die Kapitalertragsteuer von 20 % auf 24 % und für Steuerzahler mit Grundsteuersatz von 10 % auf 18 %.

Durch das Halten von Investitionen in einem ISA können diese Gewinne vor der Steuer geschützt werden, weshalb es eine wertvolle Option für jeden ist, der in Aktien und andere steuerpflichtige Vermögenswerte investiert.

Wenn Sie bereits Aktien außerhalb eines ISA besitzen, sollten Sie eine „Bed and ISA“-Strategie in Betracht ziehen.

Bei diesem Vorgang werden die Anteile verkauft, ggf. sofort Steuern gezahlt und die Anteile anschließend im Rahmen eines ISA erneut gekauft.

Dieser Ansatz schützt zukünftige Gewinne vor der Kapitalertragsteuer, allerdings können im Voraus Kosten wie beispielsweise die Stempelsteuer anfallen.

Finanzberater empfehlen, etwaige Verluste in Ihrem Portfolio zum Ausgleich von Gewinnen zu verwenden, was zu einer Reduzierung Ihrer gesamten Kapitalertragsteuerlast beitragen kann.

Denken Sie über den Kauf eines Eigenheims nach? Handeln Sie, bevor sich die Stempelsteuer ändert

Die im britischen Haushaltsplan vorgesehenen Änderungen bei der Stempelsteuer könnten für Eigenheimkäufer erhebliche Mehrkosten bedeuten, insbesondere für den Erwerb von Immobilien in teuren Gegenden.

Ab April 2025 wird die Stempelsteuerschwelle von derzeit 250.000 £ auf 125.000 £ zurückgesetzt.

Für Erstkäufer wird die Freigrenze von 425.000 £ auf 300.000 £ gesenkt, was die Gesamtkosten eines Eigenheimkaufs um Tausende £ erhöhen könnte.

Beispielsweise müsste ein Erstkäufer, der eine Immobilie zum Londoner Durchschnittspreis von 524.000 Pfund kauft, nach den neuen Regeln zusätzliche 11.250 Pfund Stempelsteuer zahlen.

Käufer auf dem gesamten britischen Wohnungsmarkt, wo der Durchschnittspreis bei etwa 266.000 Pfund liegt, könnten mit einer zusätzlichen Stempelsteuer von 2.500 Pfund rechnen, sobald die Änderungen in Kraft treten.

Wenn Sie sich derzeit im Hauskaufprozess befinden, versuchen Sie, den Kauf vor April 2025 abzuschließen, um diese höheren Steuerkosten zu vermeiden.

Vermeidung von Zinsvolatilität

Aufgrund möglicher Zinsänderungen infolge des Haushalts bleiben die Hypothekenzinsen weiterhin ungewiss.

Da die Bank of England die Zinsen voraussichtlich leicht von 5 % auf 4,75 % senken wird, raten Hypothekenmakler Kreditnehmern, sich Hypotheken mit festem Zinssatz zu sichern, solange die Zinsen noch relativ stabil sind.

Viele Kreditgeber ermöglichen es ihren Kunden, die Zinssätze bis zu sechs Monate im Voraus festzulegen. Dies bietet ihnen eine gewisse Flexibilität, falls die Zinsen weiter sinken oder unerwartet steigen.

Derzeit sind Hypotheken mit fünfjähriger Festzinslaufzeit zu etwa 3,7 % erhältlich, während die Zinsen für Hypotheken mit zweijähriger Festzinslaufzeit eher bei 4 % liegen.

Festzinsen bieten eine stabile monatliche Zahlung, was in einem Umfeld schwankender Zinssätze beruhigend sein kann.

Der Abschluss einer Hypothek mit festem Zinssatz kann Sie jetzt vor Zinserhöhungen schützen.

Wenn die Zinsen weiter sinken, können Sie immer noch nach besseren Angeboten suchen, bevor Sie die Hypothek abschließen.

Änderungen bei der Erbschaftssteuer wirken sich auf Pensionspläne aus

Eine kritische Änderung im Haushalt wirkt sich auf die Rentennachlassplanung aus. Ab April 2027 werden nicht ausgegebene beitragsorientierte Renten in die Berechnung der Erbschaftssteuer (IHT) einbezogen, es sei denn, sie werden einem Ehegatten oder Lebenspartner hinterlassen.

Dieser Wandel bedeutet, dass jeder, der plant, Altersvorsorgeguthaben an seine Kinder oder Enkel weiterzugeben, seine Strategie überdenken sollte.

Eine Möglichkeit, die Erbschaftssteuerpflicht zu verringern, besteht darin, Pensionsgelder früher abzuheben und sie direkt den Begünstigten zu schenken.

Gemäß den Regeln für „potenziell befreite Übertragungen“ sind diese Schenkungen von der Erbschaftssteuer befreit, wenn sie mindestens sieben Jahre vor dem Tod erfolgen.

Dieser Ansatz erfordert eine sorgfältige Planung und die Beratung durch einen Finanzberater kann dazu beitragen, unbeabsichtigte Steuerfolgen zu vermeiden.

Darüber hinaus müssen diejenigen, die Lebensversicherungspolicen zur Deckung der Erbschaftssteuer abgeschlossen haben, ihre Vereinbarungen möglicherweise überprüfen, um der potenziellen Erhöhung der Erbschaftssteuerpflicht im Zusammenhang mit Renten Rechnung zu tragen.