Temu bual: Keluarga ‘Global’ lebih suka amanah berbanding wasiat untuk penggantian, kata Gavankar dari Kotak Mahindra

Pembesar perniagaan Amerika John D Rockefeller yang, pada abad ke-19, menubuhkan salah satu pejabat keluarga pertama yang diketahui dunia, untuk menguruskan kekayaannya yang luas dan hal ehwal keluarganya.

Dari masa ke masa, model pejabat keluarga berkembang secara global, menyesuaikan diri dengan persekitaran undang-undang dan ekonomi yang berbeza, dan menjadi asas untuk pemeliharaan kekayaan dan perancangan warisan dalam kalangan keluarga terkaya di dunia.

Di India, pertumbuhan kukuh KDNK pada kadar purata lebih daripada 7% setahun telah membawa kepada pertumbuhan ketara dalam populasi negara yang mempunyai nilai bersih tinggi (HNW) dan individu bernilai bersih ultra tinggi (UHNW).

Menurut Knight Frank, bilangan orang India yang sangat kaya akan meningkat lebih daripada 50% antara 2023 dan 2028.

Walau bagaimanapun, fakta lain ialah walaupun 80% perniagaan India adalah milik keluarga, hanya 21% perniagaan keluarga di India mempunyai rancangan penggantian.

Perbankan Persendirian Kotak telah merintis industri perbankan swasta India selama hampir dua puluh tahun dan mendakwa sebagai saluran pelaburan untuk 58% orang terkaya di India.

Invezz bertemu dengan Gautami Gavankar, presiden, Kotak Mahindra Bank, yang mengetuai perancangan harta pusaka, ESG & impak sosial, dermawan dan pejabat keluarga di Kotak Private Banking, untuk memahami lebih lanjut tentang perancangan harta pusaka dan warisan di negara ini, bagaimana ESG memainkan peranan penting peranan dalam pelaburan oleh pejabat keluarga dan bagaimana generasi dermawan seterusnya memacu perubahan. Petikan yang diedit:

Invezz: Beri kami gambaran keseluruhan tentang caranya perancangan harta pusaka, penggantian dan warisan telah berkembang di India dalam tempoh sepuluh tahun yang lalu.

Perancangan penggantian telah mendapat momentum yang ketara sepanjang setengah dekad yang lalu apabila keluarga kaya semakin menyedari isu berkaitan penggantian dan kepentingan memindahkan kekayaan dengan lancar dan memelihara warisan mereka.

Di Kotak, kami memulakan perniagaan perancangan harta pusaka kami pada tahun 2005, dan telah membantu pelanggan menavigasi kerumitan perancangan penggantian selama hampir dua dekad.

Landskap perancangan harta pusaka telah berubah secara material dari semasa ke semasa, ia telah bertukar daripada menjadi topik tabu dua dekad yang lalu kepada subjek yang diperkatakan secara meluas, mendapat perhatian yang sewajarnya.

Kesedaran perancangan harta pusaka telah berkembang, tetapi cabaran pelaksanaan kekal

Kami menyaksikan lebih banyak keluarga terlibat dalam perbualan kritikal ini dan menumpukan masa untuk proses tersebut.

Terdapat kesediaan yang semakin meningkat untuk menangani topik sensitif, seperti kematian ahli keluarga, pembahagian kekayaan, dan peranan anak lelaki, anak perempuan, dan mertua. Selain itu, penglibatan generasi akan datang dalam perbualan ini telah meningkat, memupuk persekitaran yang lebih terbuka dan telus yang membantu mengurangkan kemungkinan pertikaian.

Hari ini, lebih banyak keluarga – sama ada profesional atau penganjur – memberi kesedaran tentang perkara yang boleh berlaku dan merancang secara aktif untuk penggantian berbilang generasi, perlindungan aset dan peralihan kekayaan yang lancar.

Walau bagaimanapun, walaupun kesedaran yang semakin meningkat, masih terdapat kerja penting yang perlu dilakukan.

Walaupun lebih banyak keluarga membincangkan topik ini dan mempertimbangkan amanah dan wasiat, pelaksanaan tetap menjadi cabaran.

Kita perlu terus menggalakkan keluarga untuk mengambil tindakan dengan cepat, memastikan bahawa sekurang-kurangnya wasiat disediakan, diikuti dengan perancangan yang lebih canggih melalui amanah.

Invezz: Sejauh manakah pertimbangan ESG? Adakah terdapat sebarang punca tertentu seperti perubahan iklim atau kesihatan awam yang sedang diambil kira?

Pejabat keluarga semakin sedar bahawa keputusan pelaburan mereka mempunyai implikasi di luar pulangan kewangan.

Pelaburan ESG semakin menarik, mencerminkan peralihan daripada motif berasaskan keuntungan semata-mata kepada pendekatan yang lebih holistik terhadap pengurusan kekayaan.

Penyelarasan dengan nilai dan tujuan ini amat menarik perhatian pejabat keluarga.

Pelaburan dalam tenaga boleh diperbaharui, teknologi bersih dan syarikat yang mempunyai amalan alam sekitar yang kukuh adalah perkara biasa.

Pelaburan pejabat keluarga pemacu generasi seterusnya

Ramai pelabur muda memacu perubahan ini, mendorong keluarga mereka untuk mempertimbangkan semula strategi pelaburan tradisional yang memihak kepada strategi yang menyokong sebab seperti perubahan iklim, keadilan sosial dan pembangunan komuniti.

Menurut Laporan Filantropi Bain Dasra baru-baru ini, pencipta kekayaan generasi baru dan dermawan keluarga semasa, semakin menumpukan pada isu-isu seperti Jantina, Kepelbagaian dan Kesaksamaan (GEDI) dan tindakan iklim, masing-masing dengan 37% dan 34%.

Contohnya, Yayasan Rainmatter Nithin dan Nikhil Kamath menyokong inisiatif mengenai tindakan iklim.

Dermawan generasi seterusnya juga berminat untuk mengukuhkan infrastruktur dermawan dan mengutamakan perubahan sistemik, yang bergantung pada kerjasama, data dan integrasi teknologi.

Sebagai contoh, Yayasan Dataran Pusat Ashish Dhawan bekerjasama dengan agensi kerajaan dan organisasi ekosistem untuk meningkatkan pendidikan melalui penyelesaian reformasi sistemik dan penggunaan teknologi untuk meningkatkan pembelajaran pelajar.

Invezz: Apakah trend yang anda lihat dalam perancangan penggantian?

Perancangan penggantian ialah ruang yang sentiasa berkembang dan kami telah menyaksikan sendiri perubahannya.

Terdahulu, keluarga terutamanya bimbang tentang potensi pengenalan semula duti harta pusaka di India, terutamanya di tengah-tengah khabar angin yang berterusan.

Walau bagaimanapun, selepas COVID, kami telah melihat perubahan ketara dalam sebab perancangan harta pusaka.

Keluarga mengambil berat tentang kematian dan ingin memastikan bahawa mereka mempunyai rancangan yang disediakan sekiranya yang terburuk akan berlaku dengan cara yang tidak tepat pada masanya dan tidak dijangka.

Kini, terdapat lebih tumpuan kepada penggantian berbilang generasi dan mewujudkan amanah untuk melindungi ahli keluarga muda dan tanggungan.

Kami telah membantu pelanggan menstruktur dan merancang ladang mereka untuk mencapai tiga objektif utama: pengurusan ladang, pemeliharaan ladang dan mencipta warisan yang berpanjangan.

Amanah keluarga persendirian menggantikan wasiat

Memandangkan cabaran yang ditimbulkan oleh wasiat, seperti potensi pertikaian undang-undang dan kerumitan perancangan untuk hilang upaya, ditambah pula dengan kehadiran keluarga berbilang bidang kuasa dan keperluan untuk memastikan kesinambungan dalam penggantian perniagaan, banyak keluarga kini mempertimbangkan amanah keluarga persendirian.

Amanah yang tersusun dengan berkesan boleh menangani penggantian, pagar cincin dan perlindungan aset terhadap liabiliti masa depan atau isu perkahwinan, dan mungkin melindungi daripada sebarang pengembalian semula duti harta pusaka di India.

Perancangan untuk ahli keluarga yang tinggal di luar negara memberikan cabaran yang unik disebabkan oleh undang-undang warisan yang pelbagai dan peraturan cukai merentas pelbagai bidang kuasa. Contohnya, keluarga yang mempunyai aset di AS dan UK menghadapi cukai harta pusaka dan hadiah setinggi 40% daripada nilai harta pusaka. Jika aset diwariskan melalui wasiat, melindungi mereka daripada cukai ini menjadi mencabar. Dengan lebih banyak keluarga menjadi global, ini adalah trend besar yang kami lihat berkembang sejak beberapa tahun lepas.

Lama kelamaan, orang ramai menjadi lebih terbuka untuk mengadakan perbualan mengenai perancangan harta pusaka dan memastikan mereka mempunyai rancangan untuk semua keadaan luar jangka.