İngiltere’nin 2024 bütçesi: Nedir ve mali durumunuzu nasıl etkiler?

Maliye Bakanı Rachel Reeves tarafından açıklanan İngiltere bütçesi, vergi mükelleflerini, ev sahiplerini ve yatırımcıları etkileyecek önemli değişiklikler getiriyor.

40 milyar sterlinlik vergi artışları, ödeneklerde kesintiler ve kamu harcamalarında değişiklikler içeren bu bütçe maliyeyi istikrara kavuşturmayı amaçlıyor ancak bunun ücretler ve harcanabilir gelir üzerindeki etkisi konusunda endişelere yol açıyor.

İşte paranızı daha iyi yönetmek için en son güncellemelerin ve pratik adımların bir özeti.

İşletmelere uygulanan yüksek vergiler ve bunun çalışanlar açısından anlamı

Bütçedeki en önemli değişikliklerden biri de işveren Ulusal Sigorta Katkıları’ndaki (NIC) artıştır. Şimdi %13,8’den %15’e yükseltilirken, işverenlerin NIC ödemeye başladığı eşik 9.100 £’dan 5.000 £’a düşürüldü.

Bu artışın 40 milyar sterlin gelir yaratması bekleniyor ancak olası yan etkileri de var.

Ekonomistler, işverenler üzerindeki ek vergi yükünün muhtemelen daha az ücret artışına, hatta özellikle düşük ücretli sektörlerde işten çıkarmalara yol açacağı konusunda uyarıyor.

Bütçe Sorumluluğu Ofisi (OBR), NIC artışının yaklaşık %76’sının, daha yavaş ücret artışı ve potansiyel enflasyon yoluyla çalışanları dolaylı olarak etkileyeceğini tahmin ediyor.

Resolution Foundation, kamu harcamalarındaki artış ve yaşlanan nüfus nedeniyle gerçek haftalık ücretlerin 2028 yılına kadar yalnızca sınırlı miktarda artacağını öngörüyor.

Ayrıca Mali Araştırmalar Enstitüsü (IFS), düşük ücretli çalışanları işe alan büyük firmaların artan SGK’larla mücadele etmek zorunda kalabileceğini ve bunun da piyasadaki asgari ücretli iş sayısını azaltabileceğini vurguluyor.

Tüm bu uyarılara rağmen Maliye Bakanı Reeves, bütçenin ekonomiyi istikrara kavuşturmak ve kamu hizmetlerine kaynak sağlamak için gerekli olduğunu savunuyor. Ancak eleştirmenler, ekonomiyi genişletmek için güçlü bir strateji olmadan planın büyümeyi engelleyebileceğini savunuyor.

Muhalefet liderleri, NIC artışını “iş vergisi” olarak niteliyor ve bunun hanelerin harcanabilir gelirini sınırlayabileceğini ve daha yavaş büyüme ortamında karlılığı korumaya çalışan işletmeleri zorlayabileceğini söylüyor.

2022 krizinin tekrarı mı?

Bütçenin ardından İngiltere’nin borçlanma maliyetleri yükseldi, 10 yıllık devlet tahvili getirisi %4,4’ün üzerine çıktı.

Bu artış, bütçenin NHS, eğitim ve altyapı alanlarındaki projelerin finansmanı ile günlük harcamaların dengelenmesi amacıyla 70 milyar sterlinlik ek kamu harcaması getirmesiyle birlikte geldi.

Mevcut tahvil piyasası koşulları, emeklilik fonlarını istikrarsızlaştıran 2022 “mini bütçe” krizinden farklı olsa da, daha yüksek borçlanma maliyetleri bütçenin potansiyel enflasyonist etkilerine ilişkin endişelere işaret ediyor.

OBR’nin ekonomik büyümeye ilişkin tahmini ise mütevazı; bu yıl sadece yüzde 1,1, 2025’te ise yüzde 2 büyüme öngörülüyor.

Kısa vadeli büyüme umut verici görünüyor, ancak analistler bütçedeki büyük harcama artışlarının enflasyonu artırabileceğine ve İngiltere Merkez Bankası’nın faiz indirimlerini yavaşlatabileceğine inanıyor.

Yaklaşan ABD seçimleri gibi küresel faktörler de piyasa beklentilerini önemli ölçüde etkiliyor.

Yatırımcılar, özellikle küresel risklerin piyasa oynaklığını artırmasıyla birlikte, hükümetin harcama planını desteklemek için gerekli vergi gelirini yaratma becerisi konusunda temkinli olmaya devam ediyor.

Sermaye kazancı vergisi artışlarını telafi etmek için ISA ödeneğinizi kullanın

Hisse senetlerindeki sermaye kazancı vergisinin (CGT) artmasıyla birlikte, ISA gibi vergi açısından verimli tasarruf seçeneklerinin kullanılması şiddetle tavsiye edilmektedir.

Bütçede yıllık ISA ödeneği 20.000 sterlin olarak bırakıldı ve yatırımcılara getirilerini vergiden koruma fırsatı sağlandı.

Yüksek oranda vergi ödeyenler için CGT %20’den %24’e, temel oranda vergi ödeyenler için ise %10’dan %18’e çıktı.

Bir ISA’da yatırım tutmak, bu kazançları vergiden koruyabilir ve bu da onu hisse senetlerine ve diğer vergiye tabi varlıklara yatırım yapan herkes için değerli bir seçenek haline getirir.

Zaten bir ISA dışında hisse senediniz varsa, “yatak ve ISA” stratejisini düşünün.

Bu süreç, hisse senetlerinin satılmasını, varsa anında vergilerin ödenmesini ve daha sonra bunların bir ISA kapsamında tekrar satın alınmasını içerir.

Bu yaklaşım, damga vergisi gibi bazı ön maliyetlerle karşı karşıya kalabilmenize rağmen, CGT’den kaynaklanan gelecekteki kazanımları korur.

Mali danışmanlar, portföyünüzdeki kayıpları kazançları telafi etmek için kullanmanızı öneriyor; bu, toplam CGT faturanızı düşürmenize yardımcı olabilir.

Ev satın almayı mı düşünüyorsunuz? Damga vergisi değişikliklerinden önce harekete geçin

İngiltere bütçesindeki damga vergisi değişiklikleri, özellikle yüksek fiyatlı bölgelerden mülk satın alanlar olmak üzere ev alıcıları için önemli miktarda ek maliyet anlamına gelebilir.

Nisan 2025’ten itibaren damga vergisi eşiği mevcut 250.000 sterlin seviyesinden 125.000 sterline geri dönecek.

İlk kez ev alacakların muafiyet eşiği 425.000 sterlinden 300.000 sterline düşecek ve bu da ev satın almanın toplam maliyetine binlerce sterlin eklenecek.

Örneğin, Londra’da ortalama 524.000 sterlinlik bir mülk satın alan ilk kez ev sahibi olan biri, yeni kurallara göre 11.250 sterlin ek damga vergisi ödeyecek.

Ortalama fiyatın 266.000 sterlin civarında olduğu İngiltere’nin daha geniş konut piyasasındaki alıcılar, değişiklikler yürürlüğe girdiğinde 2.500 sterlinlik ek damga vergisiyle karşı karşıya kalabilir.

Şu anda ev satın alma sürecindeyseniz, bu yüksek vergi maliyetlerinden kaçınmak için satın alma işlemini Nisan 2025’ten önce tamamlamaya çalışın.

Faiz oranı oynaklığından kaçınmak

Bütçe sonrası faiz oranlarında yaşanabilecek olası değişiklikler nedeniyle konut kredisi faiz oranları belirsizliğini koruyor.

İngiltere Merkez Bankası’nın faiz oranlarını %5’ten %4,75’e düşürmesi beklenirken, ipotek brokerleri borçlulara faiz oranlarının hala nispeten istikrarlı olduğu dönemde sabit faizli ipotek almalarını tavsiye ediyor.

Birçok kredi kuruluşu, müşterilerinin faiz oranlarını altı aya kadar önceden belirlemelerine olanak tanır; bu sayede faiz oranlarının daha da düşmesi veya beklenmedik şekilde artması durumunda bir miktar esneklik sağlanır.

Şu anda beş yıllık sabit faizli ipotekler yaklaşık %3,7 oranında mevcutken, iki yıllık sabit faizli ipotekler %4’e yakın.

Sabit faiz oranları, dalgalanan faiz oranları ortamında güven verici olabilen istikrarlı bir aylık ödeme seçeneği sunar.

Şimdi sabit faizli bir ipotek almak sizi faiz artışlarına karşı koruyabilir.

Faiz oranları daha da düşerse, ipotek işlemini tamamlamadan önce her zaman daha iyi fırsatları araştırabilirsiniz.

Miras vergisi değişiklikleri emeklilik planlarını etkiliyor

Bütçedeki kritik bir değişiklik emeklilik miras planlamasını etkiliyor. Nisan 2027’den itibaren, harcanmamış tanımlanmış katkı emeklilikleri, eşe veya medeni partnere bırakılmadığı sürece miras vergisi (IHT) hesaplamalarına dahil edilecek.

Bu değişim, emeklilik birikimlerini çocuklarına veya torunlarına aktarmayı planlayan herkesin stratejisini yeniden gözden geçirmesi gerektiği anlamına geliyor.

Miras vergisi yükümlülüğünü azaltmanın bir yolu, emeklilik fonlarını daha erken çekip doğrudan mirasçılara bağışlamaktır.

“Potansiyel olarak muafiyetli transfer” kuralları uyarınca, bu bağışlar ölümden en az yedi yıl önce yapılırsa miras vergisi muafiyetine tabidir.

Bu yaklaşım dikkatli bir planlama gerektirir ve bir mali danışmana danışmanız, beklenmeyen vergi sonuçlarından kaçınmanıza yardımcı olabilir.

Ayrıca, IHT’yi karşılamayı amaçlayan hayat sigortası poliçeleri olanların, emeklilikle bağlantılı IHT yükümlülüğündeki olası artışı hesaba katmak için düzenlemelerini gözden geçirmeleri gerekebilir.