ميزانية المملكة المتحدة 2024: ما هي وكيف تؤثر على أموالك؟

تتضمن الميزانية البريطانية الأخيرة، التي كشفت عنها المستشارة راشيل ريفز، تغييرات كبيرة من شأنها أن تؤثر على دافعي الضرائب، وأصحاب المنازل، والمستثمرين.

مع زيادات ضريبية بقيمة 40 مليار جنيه إسترليني، وخفض البدلات، وتحولات في الإنفاق العام، تهدف هذه الميزانية إلى استقرار المالية العامة ولكنها تثير المخاوف بشأن تأثيرها على الأجور والدخل المتاح.

فيما يلي تفصيل لأحدث التحديثات والخطوات العملية لإدارة أموالك بشكل أفضل.

الضرائب المرتفعة على الشركات وما تعنيه بالنسبة للعمال

ومن بين أهم التغييرات التي طرأت على الميزانية زيادة مساهمات أصحاب العمل في التأمين الوطني. فقد ارتفعت هذه المساهمة الآن من 13.8% إلى 15%، في حين انخفضت العتبة التي يبدأ أصحاب العمل عندها في دفع مساهمات أصحاب العمل في التأمين الوطني من 9100 جنيه إسترليني إلى 5000 جنيه إسترليني.

ومن المتوقع أن تولد هذه الزيادة 40 مليار جنيه إسترليني، لكنها قد تكون مصحوبة بآثار جانبية محتملة.

ويحذر خبراء الاقتصاد من أن العبء الضريبي الإضافي على أصحاب العمل من المرجح أن يؤدي إلى انخفاض زيادات الأجور، وربما حتى خفض الوظائف، وخاصة في القطاعات ذات الأجور المنخفضة.

وتشير تقديرات مكتب مسؤولية الميزانية إلى أن نحو 76% من الزيادة في مساهمات التأمين الوطني ستؤثر على العمال بشكل غير مباشر، من خلال تباطؤ نمو الأجور والتضخم المحتمل.

وتتوقع مؤسسة “ريزولوشن فاونديشن” أن الأجور الأسبوعية الحقيقية لن تنمو إلا بمقدار ضئيل بحلول عام 2028 بسبب ارتفاع متطلبات الإنفاق العام وشيخوخة السكان.

بالإضافة إلى ذلك، يسلط معهد الدراسات المالية الضوء على أن الشركات الأكبر حجماً التي توظف عمالاً بأجور أقل قد تواجه صعوبات في التكيف مع زيادة اشتراكات التأمين الوطني، مما يؤدي إلى انخفاض عدد الوظائف التي تتقاضى الحد الأدنى للأجور في السوق.

ورغم هذه التحذيرات، يدافع المستشار ريفز عن الميزانية باعتبارها ضرورية لتحقيق الاستقرار الاقتصادي وتمويل الخدمات العامة، على الرغم من أن المنتقدين يزعمون أن الخطة قد تعوق النمو في غياب استراتيجية قوية لتوسيع الاقتصاد.

يصف زعماء المعارضة زيادة رأس المال الوطني بأنها “ضريبة على الوظائف”، وهو ما قد يحد من الدخل المتاح للأسر ويفرض ضغوطاً على الشركات التي تحاول الحفاظ على الربحية في بيئة تتسم بالنمو البطيء.

هل تتكرر أزمة 2022؟

وفي أعقاب الميزانية، ارتفعت تكاليف الاقتراض في المملكة المتحدة، حيث ارتفع العائد على السندات الحكومية لأجل عشر سنوات إلى أكثر من 4.4%.

وتأتي هذه الزيادة في الوقت الذي تتضمن فيه الميزانية 70 مليار جنيه إسترليني من الإنفاق العام الإضافي، وهي خطوة تهدف إلى تحقيق التوازن بين النفقات اليومية وتمويل المشاريع في هيئة الخدمات الصحية الوطنية والتعليم والبنية التحتية.

ورغم أن ظروف سوق السندات الحالية تختلف عن أزمة “الميزانية المصغرة” لعام 2022، التي أدت إلى زعزعة استقرار صناديق التقاعد، فإن ارتفاع تكاليف الاقتراض يشير إلى مخاوف بشأن التأثيرات التضخمية المحتملة للميزانية.

إن توقعات مكتب مسؤولية الموازنة للنمو الاقتصادي متواضعة، إذ تشير التوقعات إلى نمو بنسبة 1.1% فقط هذا العام و2% في عام 2025.

ويبدو النمو في الأمد القريب مشجعا، لكن المحللين يعتقدون أن الزيادات الكبيرة في الإنفاق في الميزانية قد تؤدي إلى زيادة التضخم وإبطاء تخفيضات أسعار الفائدة من جانب بنك إنجلترا.

وتؤثر العوامل العالمية، مثل الانتخابات الأمريكية المقبلة، بشكل كبير على توقعات السوق.

ويظل المستثمرون حذرين بشأن قدرة الحكومة على توليد الإيرادات الضريبية اللازمة لدعم خطتها الإنفاقية، خاصة مع تفاقم المخاطر العالمية وتقلبات السوق.

استخدم مخصص ISA الخاص بك لتعويض ارتفاع ضريبة مكاسب رأس المال

مع ارتفاع ضريبة مكاسب رأس المال على الأسهم، فمن المستحسن بشدة استخدام خيارات الادخار ذات الكفاءة الضريبية مثل حساب التوفير الفردي (ISA).

وقد تركت الميزانية مخصصات حساب الاستثمار الفردي السنوي عند 20 ألف جنيه إسترليني، مما أتاح الفرصة للمستثمرين لحماية عائداتهم من الضرائب.

بالنسبة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى، ارتفعت ضريبة مكاسب رأس المال من 20% إلى 24%، وبالنسبة لدافعي الضرائب ذوي المعدل الأساسي، انتقلت من 10% إلى 18%.

إن الاحتفاظ بالاستثمارات في حساب ISA يمكن أن يحمي هذه المكاسب من الضرائب، مما يجعله خيارًا قيمًا لأي شخص يستثمر في الأسهم والأصول الخاضعة للضريبة الأخرى.

إذا كنت تمتلك بالفعل أسهمًا خارج حساب ISA، ففكر في استراتيجية “السرير وحساب ISA”.

تتضمن هذه العملية بيع الأسهم ودفع أي ضرائب فورية إذا كانت قابلة للتطبيق، ثم شرائها مرة أخرى ضمن حساب ISA.

يحمي هذا النهج المكاسب المستقبلية من ضريبة مكاسب رأس المال، على الرغم من أنك قد تواجه بعض التكاليف الأولية، مثل ضريبة الدمغة.

يوصي المستشارون الماليون باستخدام أي خسائر في محفظتك لتعويض المكاسب، مما قد يساعد في تقليل فاتورة ضريبة مكاسب رأس المال الإجمالية.

هل تفكر في شراء منزل؟ تصرف قبل تغيير ضريبة الدمغة

إن التغييرات التي أدخلتها المملكة المتحدة على ضريبة الدمغة في الميزانية قد تعني تكاليف إضافية كبيرة على مشتري المنازل، وخاصة أولئك الذين يشترون العقارات في المناطق ذات الأسعار المرتفعة.

ابتداءً من أبريل/نيسان 2025، ستعود عتبة ضريبة الدمغة إلى 125 ألف جنيه إسترليني من مستواها الحالي البالغ 250 ألف جنيه إسترليني.

وسوف يرى المشترون لأول مرة أن عتبة الإعفاء الخاصة بهم تنخفض من 425 ألف جنيه إسترليني إلى 300 ألف جنيه إسترليني، وهو ما قد يضيف آلاف الجنيهات إلى التكلفة الإجمالية لشراء منزل.

على سبيل المثال، فإن المشتري لأول مرة الذي يشتري عقارًا بسعر لندن المتوسط البالغ 524 ألف جنيه إسترليني سوف يدفع مبلغًا إضافيًا قدره 11.250 جنيهًا إسترلينيًا كضريبة دمغة بموجب القواعد الجديدة.

قد يواجه المشترون في سوق الإسكان الأوسع في المملكة المتحدة، حيث يبلغ متوسط السعر حوالي 266 ألف جنيه إسترليني، رسوم دمغة إضافية قدرها 2500 جنيه إسترليني بمجرد دخول التغييرات حيز التنفيذ.

إذا كنت حاليًا في عملية شراء منزل، فحاول إكمال عملية الشراء قبل أبريل 2025 لتجنب هذه التكاليف الضريبية المرتفعة.

تجنب تقلبات أسعار الفائدة

تظل أسعار الرهن العقاري غير مؤكدة بسبب التغيرات المحتملة في أسعار الفائدة بعد الميزانية.

مع توقع قيام بنك إنجلترا بخفض أسعار الفائدة قليلاً من 5% إلى 4.75%، ينصح سماسرة الرهن العقاري المقترضين بالاحتفاظ بالقروض العقارية ذات أسعار الفائدة الثابتة بينما تظل الأسعار مستقرة نسبياً.

يسمح العديد من المقرضين للعملاء بتثبيت الأسعار لمدة تصل إلى ستة أشهر مقدمًا، مما يوفر بعض المرونة إذا انخفضت الأسعار أكثر أو ارتفعت بشكل غير متوقع.

في الوقت الحالي، تتوفر قروض الرهن العقاري ذات معدل الفائدة الثابت لمدة خمس سنوات بنحو 3.7%، في حين أن القروض ذات معدل الفائدة الثابت لمدة عامين تقترب من 4%.

توفر الأسعار الثابتة دفعة شهرية مستقرة، وهو ما قد يكون مطمئنًا في بيئة أسعار الفائدة المتقلبة.

إن الحصول على قرض عقاري بمعدل فائدة ثابت الآن يمكن أن يحميك من ارتفاع الأسعار.

إذا انخفضت الأسعار أكثر، فيمكنك دائمًا استكشاف صفقات أفضل قبل الانتهاء من الرهن العقاري.

تغييرات ضريبة الميراث تؤثر على خطط التقاعد

يؤثر تغيير حاسم في الميزانية على تخطيط ميراث المعاش التقاعدي. فاعتبارًا من أبريل 2027، سيتم تضمين معاشات التقاعد المحددة المساهمة غير المنفقة في حسابات ضريبة الميراث (IHT)، باستثناء الحالات التي تُترك فيها للزوج أو الشريك المدني.

ويعني هذا التحول أن أي شخص يخطط لتمرير مدخرات التقاعد إلى الأبناء أو الأحفاد ينبغي عليه إعادة النظر في استراتيجيته.

إحدى الطرق لتقليل الالتزام بضريبة الميراث هي سحب أموال التقاعد في وقت مبكر وتوزيعها مباشرة على المستفيدين.

وبموجب قواعد “النقل المعفي المحتمل”، تكون هذه الهدايا معفاة من ضريبة الميراث إذا تم تقديمها قبل الوفاة بسبع سنوات على الأقل.

يتطلب هذا النهج تخطيطًا دقيقًا، وقد يساعدك التشاور مع مستشار مالي على ضمان تجنب العواقب الضريبية غير المقصودة.

بالإضافة إلى ذلك، قد يحتاج أولئك الذين لديهم سياسات تأمين على الحياة تهدف إلى تغطية ضريبة الميراث إلى مراجعة ترتيباتهم لمراعاة الزيادة المحتملة في مسؤولية ضريبة الميراث المرتبطة بالمعاشات التقاعدية.